Måste förbättra attestrutiner
Ragunda kommun måste förbättra sina attestrutiner. Det anser revisorerna som i sin granskning konstaterat flera brister i de nuvarande rutinerna.
Relaterat
Inom exempelvis skolan har felaktig attestering skett, genom att egna kostnader godkänts, på fyra av 15 granskade fakturor.
Inom den tekniska verksamheten har en liknande felaktig attestering skett på två av 15 granskade fakturor.
Inom vård- och omsorg hade alla utom en faktura attesterats korrekt.
Revisorerna påpekar att enligt gällande attestreglemente ska ingen slutattestera sina egna kostnader.
I sin rapport anser revisorerna därför att kommunen måste uppdatera och revidera attestreglementet omgående.
Aktuella förteckningar över utsedda beslutsattestanter måste också upprättas.
Revisorerna anser även att granskningen visar att den interna kontrollen kan stärkas upp ytterligare.
Senaste kommentarerna:
Skrivet 24 feb 2012 23:37 Politikern (Ej registrerad)
Jag föreslår att man tittar på hur Sollefteå kommun har gjort med slutattestering, detta som avskräckande exempel.
Skrivet 29 feb 2012 16:55 Edwin Armstarke (Ej registrerad)
Vad har då denna slutsats från kommunrevisionens sida kostat? Är det inte den interna kontrollen som ska påvisa brister i attesteringen? Ska det krävas dyra konsulter med konstiga examina från Östersund för att påvisa debaclet? Högt betalda chefter i förvaltningarna bör väl klara av att se till att de själva och övrig personal klarar av att följa ett attestreglemente!